Gəlir vergisini necə qaytarmaq və daha çox qazanmaq olar

2024 Müəllif: Malcolm Clapton | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 03:47

Fərdi investisiya hesabı investisiyalardan gəlir əldə etməyə və hər il 52 minə qədər vergi endirimini qaytarmağa imkan verir. Gəlin bunun şirkətlə necə işlədiyini anlayaq.

Fərdi İnvestisiya Hesabı nədir?

IIS, sahibi üçün xüsusi şərtləri olan bir broker hesabıdır. Onun köməyi ilə siz yüksək potensial gəlirliliyi olan maliyyə alətlərinə pul yatıra bilərsiniz.

Bundan əlavə, IIS vergi endirimi hesabına əlavə gəlir əldə etməyə imkan verir. Belə ki, dövlət rusları pulu yastığın altında saxlamağa yox, onu iqtisadiyyata yatırmağa və qiymətli kağızlar almağa təşviq edir.

Bu necə işləyir?

IIS bir broker şirkəti vasitəsilə açılır. Məsələn, bu kömək edə bilər. Hesab Moskva Birjasında qeydiyyata alınacaq. Bundan sonra, ona pul yatırmalı olacaqsınız - ildə 1 milyondan çox deyil və yalnız rublla. Minimum töhfə məhdud deyil. Pul həm bir dəfəyə, həm də hissə-hissə köçürülə bilər.

Vəsaitlər səhmlərə, istiqrazlara, valyutalara yatırıla bilər. Gələn ilin əvvəlində siz vergi endirimi üçün müraciət etmək hüququnu alacaqsınız və pul köçürülən kimi ona sərəncam verə biləcəksiniz: o, investisiya hesabınıza deyil, bank hesabınıza gələcək.

Növbəti üç ildə IIS-dən pul çıxarmamaq daha yaxşıdır, əks halda vergi endirimi hüququnuzu itirəcəksiniz.

Fərdi investisiya hesabı açmaq üçün siz Rusiya Federasiyasının vergi rezidenti olmalısınız - ildə ən azı 183 gün ölkədə qalmaq (iş üçün xaricdə olan hərbi və dövlət qulluqçuları istisna olmaqla).

Bəs vergi endirimi nə deməkdir?

Qanuna görə, fərdi investisiya hesabının sahibi ödənilmiş gəlir vergisini dövlətə qaytara bilər. Tam və ya qismən - bir neçə amildən asılıdır.

Qiymətli kağızlarla əməliyyatlardan əldə edilən gəlir vergiyə cəlb edilməyən B növü ayırma var. Bu seçim aktiv ticarət etməyi planlaşdıran təcrübəli investorlar üçün uyğundur.

Yeni başlayanlar üçün A tipli endirimi seçmək daha yaxşıdır. Bu halda, üç il ərzində sizə hər il əvvəlki təqvim ili üçün IIS-ə qoyduğunuz məbləğin 13%-i qaytarılacaq. Doğrudur, bir məhdudiyyət var: endirim əldə edə biləcəyiniz maksimum məbləğ 400 min rubl təşkil edir. Yəni, ildə 52 mindən çox olmayan geri qaytarılacaqsınız.

Dövlətin pul verməməsi, ödədiyiniz şəxsi gəlir vergisindən qaytarması vacibdir.

Yəni rəsmi qazancınız olmalıdır, ondan 13 faizini dövlətə verirsiniz. Verdiyiniz puldan artıq pulu qaytara bilməzsiniz.

Tutaq ki, siz fərdi investisiya hesabı açdınız və ona birinci ildə 400 min, ikinci ildə 400 min, üçüncü ildə isə 200 min depozit qoymusunuz.

Birinci ildə vergilərdən əvvəl maaşınız 29 min rubl idi. İl ərzində şəxsi gəlir vergisinə 45,240 rubl ödəmisiniz. 400 mindən bir endirim əldə edə bilsəniz də, yalnız 45 240 rubl qaytaracaqsınız, lakin bu, artıq çoxdur.

İkinci ildə sizdən ayda 44 min ödəniş edildi. Şəxsi gəlir vergisi 68,640 rubl təşkil etdi. Maksimum 52 min rubl endirim alacaqsınız.

Üçüncü ildə 200 mindən 13% - 26 min qaytara bilərsiniz.

Müvafiq olaraq, ildə 52 min rubl maksimum vergi endirimi almaq üçün fərdi gəlir vergisindən əvvəl 33 334 rubl əmək haqqının olması kifayətdir.

Gələn il gəlir vergisini qaytara bilərsiniz. Ancaq bunun üçün dekabrın sonuna qədər fərdi investisiya hesabı açmaq və ona pul köçürmək üçün vaxtınız olmalıdır.

Hesabın açılmasını son ana qədər təxirə salmamaq daha yaxşıdır: IIS-in birjada qeydiyyatdan keçməsi daha bir gün çəkəcək. Vaxtınız varsa, yanvar ayında vergi endirimi üçün sənədləri vergi xidmətinə təqdim edə bilərsiniz.

Gələn il IIS açmaq mümkündür, yalnız bu halda fərdi gəlir vergisinin qaytarılması 2020-ci ilə qədər təxirə salınmalı olacaq.

Mən bankda əmanət açıb faiz ala bilərəm, mənə İİS niyə lazımdır?

Əgər növbəti üç il ərzində ehtiyacınız olmayacaq əmanətləriniz varsa, Fərdi İnvestisiya Hesabı uzunmüddətli investisiya üçün əla alternativdir.

Mərkəzi Bankın məlumatına görə, üç ildən artıq müddətə əmanətlər üzrə orta çəkili faiz dərəcəsi 5,89% təşkil edir. Tutaq ki, siz indi bir əmanətə 150 min rubl qoyursunuz, bir ildə 100 min, iki ildən sonra isə 100 min hesabat verdiniz. Nəticədə, hesabınızdan 397.555 rubl çıxaracaqsınız, ancaq əmanət faiz kapitallaşması ilə olsaydı.

IIS-də yalnız 100 min əmanət deyil, həm də vergi endirimi şəklində alınan pul haqqında məlumat verə bilərsiniz. Bu halda, ikinci ildə 119,500, üçüncüdə - 115,535 rubl depozit qoyacaqsınız. Nəticədə, üç ildən sonra hesabınızdan 385.035 çıxaracaqsınız. Onlara 15 minlik son ayırma əlavə edin və əlinizdə 400 min rubl olacaq.

Gəlirlilik baxımından depozitlə fərq əhəmiyyətsizdir. Amma investisiya hesabının köməyi ilə siz qiymətli kağızlarla əməliyyatlar üzrə əlavə pul qazana bilərsiniz, lakin depozit sizə belə imkan verməyəcək. Bu, potensial olaraq IIS ilə daha çox şey əldə edə biləcəyiniz deməkdir.

Mən qiymətli kağızlardan heç nə başa düşmürəm, necə investisiya edə bilərəm?

Broker adətən pulunuzu sərfəli şəkildə yatırmağa kömək edən hazır məhsullar təklif edir. Təhlükəsizlik mütəxəssislərinin köməyi ilə yüksək potensial gəlirli variantları seçmə ehtimalınız daha yüksəkdir. Məsələn, ITI Capital-ın analitikləri müştərilərinə müxtəlif giriş hədləri ilə bir neçə investisiya variantı təklif edirlər.

Seçimlərdən biri -. Bu, investor üçün hazır həll, bir neçə şirkətin qiymətli kağızları toplusudur. Analitiklər bunu səhm və istiqrazların risklərini və potensial gəlirlərini nəzərə alaraq tərtib edirlər. IIA sahibi ona uyğun portfel seçə bilər.

Həmişə olduğu kimi, qiymətli kağızlara gəldikdə, potensial gəlir nə qədər yüksəkdirsə, risklər də bir o qədər yüksəkdir. Orta risk səviyyəsinə malik model portfellərinin potensial gəliri ildə 48%-ə qədərdir. Bu məhsulların köməyi ilə investisiya etməyə başlamaq üçün IIS-də ən azı 50 min rubl olması kifayətdir.

Məsələn, ən az riskli bir strategiya seçmək qərarına gəldiniz və model portfelinə 100 min rubl investisiya etdiniz. İstiqrazlar üzrə kupon gəliri tutulur. Analitiklərin proqnozlarına görə, bir ildən sonra portfeliniz 9% baha başa gələcək - 109 min rubl. Siz həmçinin daha 13 min alacaqsınız - yatırılan məbləğin 13% vergi endirimi. Beləliklə, kapitalınızı 22 min rubl artıracaqsınız. Banka 6% depozitə pul qoysanız, cəmi 6 min rubl alacaqsınız.

Fərdi investisiya hesabında 300 min rubldan çox vəsait varsa, yüz faiz kapitalın qorunmasına diqqət yetirə bilərsiniz. Onların potensial gəlirliliyi ildə 28%-ə çatır. Siz aktivi, investisiya müddətini özünüz seçirsiniz və onun qiymətindəki dəyişikliyi təxmin edə bilərsiniz. Proqnoz doğru olarsa, pul qazana bilərsiniz.

Ancaq strategiya özünü doğrultmasa və gəlir əldə etməsəniz belə, qoyulmuş vəsait yenə də tam olaraq geri qayıdacaq: ITI Capital ilə müqavilə kapitalın qorunmasına zəmanət verir. Vergi endirimi də əldə edə bilərsiniz.

Bir il ərzində Qazprom səhmlərinin dəyərini artırmaq üçün strukturlaşdırılmış məhsula 400 min sərmayə qoymuşsunuz. Əgər 12 ayda qiymətli kağızlar proqnozlaşdırdığınızdan aşağı olsaydı, vergi endirimindən 400 min və 52 min alacaqsınız.

Lakin səhmlər 24% bahalaşdı. 50% iştirak nisbəti ilə investisiyanızın 12% -ni qazanırsınız - 48 min rubl. 52 min rubl məbləğində qaytarılmış vergi endirimini nəzərə alaraq, IIS-dən 100 min rubl aldınız. Strukturlaşdırılmış məhsula sərmayə qoymaq birbaşa Qazprom səhmlərinə investisiya qoymaqdan daha təhlükəsizdir: əgər siz sadəcə qiymətli kağızlar alsanız və onlar ucuzlaşsa, investisiyanızın bir hissəsini itirərdiniz.

Mühafizəkarlar həmişə federal kredit istiqrazlarına (OFZ) investisiya edə bilərlər. Onları almaqla siz öz vəsaitlərinizi dövlətə borc verirsiniz, ona görə də onları itirmək riski minimaldır.

OFZ-lərin illik gəliri indi orta hesabla 8% qiymətləndirilir - depozitlər üzrə daha yüksəkdir. Yatırılan məbləğin 13% vergi endirimini unutma.

OFZ-yə 1 min rubl nominal dəyəri ilə 100 min sərmayə qoymuşsunuz. Maliyyə Nazirliyinin məlumatına görə, üç il ərzində hər istiqrazdan 219,53 rubl - cəmi 21 953 rubl alacaqsınız. Vergi endirimi ilə birlikdə gəliriniz az qala 35 min olacaq. Bu, təxmini məbləğdir, çünki rəqəmlər OFZ-ni aldığınız konkret gündən və digər amillərdən asılıdır.

IIS, heç vaxt bunu etməyənlər üçün investisiya etməyə başlamaq üçün yaxşı bir fürsətdir. İndi hesab açsanız, ilk maliyyə nəticələri gələn ilin əvvəlində görünə bilər.